为强化公司治理之内部监督机制及健全公司经营效益，本公司依据证券交易法规定，于 2017年7月25日起设置「审计委员会」，该委员会成员由全体独立董事组成。 其职责范围如下：
- 依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
- 内部控制制度有效性之考核。
- 依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
- 涉及董事自身利害关系之事项。
- 重大之资产或衍生性商品交易。
- 重大资金贷与、背书或提供保证。
- 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
- 签证会计师之委任、解任或报酬。
- 财务、会计或内部审计主管之任免。
- 年度财务报告及半年度财务报告。
- 其他本公司或主管机关规定之重大事项。
成员组成
| 成员 | 职称 | 姓名 | 主要经（学）历 |
|---|---|---|---|
召集人 |
独立董事 |
陈水金 |
元升会计师事务所执业会计师、所长 |
委员 |
独立董事 |
施坤河 | 中华谷类食品工业技术研究所所长 |
委员 |
独立董事 |
黄辰彦 |
逢甲大学企业管理系 |
出席情况
本届审计委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会9次，委员出席情形如下：
| 姓名 | 出席次数 |
|---|---|
陈水金 |
9 |
施坤河 |
9 |
黄辰彦 |
9 |
年度工作重点及运作情形
审计委员会于2024年举行了6次会议，审议的事项主要包括：
一. 依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
二. 内部控制制度有效性之考核。
三. 涉及董事自身利害关系之事项。
四. 重大资金贷与、背书或提供保证。
五. 签证会计师之委任、解任或报酬。
六. 年度财务报告及半年度财务报告。
| 会议日期 | 议案内容及后续处理 | 证交法§14-5所列事项 | 未经审计委员会通过，而经全体董事2/3以上同意之决议事项 |
|---|---|---|---|
2024.03.12 | 1.本公司2023年度合并财务报表、营业报告、各项决算表册案 |
V |
无此情形 |
2.本公司2023年度盈余分配案 |
V |
无此情形 | |
3.本公司2023年内部控制制度设计及执行之有效性考核暨出具「内部控制制度声明书」案 |
V |
无此情形 | |
审计委员会决议结果：审计委员会全体成员同意通过。 | |||
公司对审计委员会意见之处理：全体出席董事同意通过。 | |||
2024.05.10 | 1.本公司2024年度第一季合并财务报表案 |
V |
无此情形 |
2.修订本公司「董事会议事规则」案 |
V |
无此情形 | |
3.修订本公司「审计委员会组织规程」案 |
V |
无此情形 | |
审计委员会决议结果：审计委员会全体成员同意通过。 | |||
公司对审计委员会意见之处理：全体出席董事同意通过。 | |||
2024.06.20 | 修订本公司内部审计施行细则案 |
V |
无此情形 |
审计委员会决议结果：审计委员会全体成员同意通过。 | |||
公司对审计委员会意见之处理：全体出席董事同意通过。 | |||
2024.08.21 | 1.本公司2024年度第二季合并财务报表案 |
V |
无此情形 |
2.本公司拟资金贷与子公司案 |
V |
无此情形 | |
审计委员会决议结果：审计委员会全体成员同意通过。 | |||
公司对审计委员会意见之处理：全体出席董事同意通过。 | |||
2024.11.12 | 1.本公司2024年度第三季合并财务报表案 |
V |
无此情形 |
2.本公司2025年度稽核计划案 |
V |
无此情形 | |
审计委员会决议结果：审计委员会全体成员同意通过。 | |||
公司对审计委员会意见之处理：全体出席董事同意通过。 | |||
2024.12.25 | 1.本公司及子公司2025年度营业计划与合并财务预算案 |
V |
无此情形 |
2.本公司会计师独立性评估暨委任案 |
V |
无此情形 | |
3.新订本公司“永续信息管理作业办法”及“永续报告书编制及验证作业程序”案 |
V |
无此情形 | |
4.修订本公司“电子计算机循环”案 |
V |
无此情形 | |
审计委员会决议结果：审计委员会全体成员同意通过。 | |||
公司对审计委员会意见之处理：全体出席董事同意通过。 | |||
为强化公司治理之内部监督机制及健全公司经营效益，本公司依据证券交易法规定，于2017年7月25日起设置薪酬委员会，该委员会成员由全体独立董事组成。
其职责范围如下：
- 定期检讨本规程并提出修正建议。
- 订定并定期检讨本公司董事、监察人及经理人年度及长期之绩效目标与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
- 定期评估本公司董事、监察人及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额。
成员组成
| 成员 | 职称 | 姓名 | 主要经（学）历 |
|---|---|---|---|
召集人 |
独立董事 |
陈水金 |
元升会计师事务所执业会计师、所长 |
委员 |
独立董事 |
施坤河 | 中华谷类食品工业技术研究所所长 |
委员 |
独立董事 |
黄辰彦 |
逢甲大学企业管理系 |
出席情况
本届薪酬委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会9次，委员出席情形如下：
| 姓名 | 出席次数 |
|---|---|
陈水金 |
9 |
施坤河 |
9 |
黄辰彦 |
9 |
年度工作重点及运作情形
| 会议日期 | 议案内容及后续处理 | 决议结果 | 公司对薪资报酬委员会意见之处理 | |
|---|---|---|---|---|
2024.03.12 | 2023年度薪资报酬委员会绩效自我评鉴报告 |
本案洽悉 |
提董事会由全体出席董事同意通过 | |
本公司2023年度董事酬劳及员工酬劳发放暨本公司及子公司经理人薪资报酬案 |
委员会全体成员同意通过 |
提董事会由全体出席董事同意通过 | ||
2024.06.20 | 重要薪酬奖金制度报告 |
本案洽悉 |
提董事会由全体出席董事同意通过 | |
1.本公司主管异动案 2.本公司主管晋升案 3.子公司主管异动案 |
委员会全体成员同意通过 |
提董事会由全体出席董事同意通过 | ||
2024.08.21 | 本公司2024年度经理人年度调薪暨奖金发放案 |
委员会全体成员同意通过 |
提董事会由全体出席董事同意通过 | |
2024.11.12 | 1.子公司主管异动案 2.子公司主管异动案 3.子公司经理人奖金报酬案 |
委员会全体成员同意通过 |
提董事会由全体出席董事同意通过 | |
2024.12.25 | 本公司及子公司经理人年终奖金报酬案 |
委员会全体成员同意通过 |
提董事会由全体出席董事同意通过 | |
本公司为健全风险评估及强化管理机能，于2017年7月25日董事会决议通过设置「投资风险决策委员会」并设有3席委员，该委员会成员由全体独立董事组成。
其职责范围如下：
- 定期检讨本规程并提出修正建议。
- 订定并定期检讨本公司董事、监察人及经理人年度及长期之绩效目标与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
- 定期评估本公司董事、监察人及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额。
成员组成
| 成员 | 职称 | 姓名 | 主要经（学）历 |
|---|---|---|---|
召集人 |
独立董事 |
陈水金 |
元升会计师事务所执业会计师、所长 |
委员 |
独立董事 |
施坤河 | 中华谷类食品工业技术研究所所长 |
委员 |
独立董事 |
黄辰彦 |
逢甲大学企业管理系 |
出席情况
本届投资风险决策委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会5次，委员出席情形如下：
| 姓名 | 出席次数 |
|---|---|
陈水金 |
5 |
施坤河 |
5 |
黄辰彦 |
5 |
年度工作重点及运作情形
| 会议日期 | 议案内容及后续处理 | 决议结果 |
|---|---|---|
2024.01.29 | 1.新设立孙公司案 2.对子公司增资案 | 委员会全体成员同意通过 |
2024.03.12 | 2023年度投资风险决策委员会绩效自我评鉴报告 | 本案洽悉 |
2024.06.20 | 拟对孙公司取得非控制权益案 | 委员会全体成员同意通过 |
2024.12.25 | 1.本公司风险管理政策年度执行成果报告 2.本公司印尼在地化生产进度报告 | 本案洽悉 |
本公司为健全本公司董事会功能及强化管理机制，于2022年6月董事会决议通过设置「提名委员会」，并设有3席委员，该委员会成员由全体独立董事组成。
其职责范围如下：
- 制定董事会成员及高阶经理人所需之专业知识、技术、经验及性别等多元化背景暨独立性之标准，并据以觅寻、审核及提名董事及高阶经理人候选人。
- 建构及发展董事会及各委员会之组织架构，进行董事会、各委员会、各董事及高阶经理人之绩效评估，并评估独立董事之独立性。
- 订定并定期检讨董事进修计划及董事与高阶经理人之继任计划。
- 订定本公司之公司治理实务守则。
成员组成
| 成员 | 职称 | 姓名 | 主要经（学）历 |
|---|---|---|---|
召集人 |
独立董事 |
陈水金 |
元升会计师事务所执业会计师、所长 |
委员 |
独立董事 |
施坤河 | 中华谷类食品工业技术研究所所长 |
委员 |
独立董事 |
黄辰彦 |
逢甲大学企业管理系 |
出席情况
| 姓名 | 出席次数 |
|---|---|
陈水金 |
3 |
施坤河 |
3 |
黄辰彦 |
3 |
年度工作重点及运作情形
| 会议日期 | 议案内容及后续处理 | 决议结果 |
|---|---|---|
2024.03.12 | 2023年度提名委员会绩效自我评鉴报告 |
本案洽悉 |
2024.12.25 | 本公司对独立董事资格复核报告 |
本案洽悉 |
本届提名委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会3次，委员出席情形如下：
独立董事与内部审计主管沟通情形概要
本公司独立董事对于稽核业务执行情形及成效，沟通情形良好，2024年度主要沟通事项摘要如下表：
| 日期 | 出席人员 | 沟通重点 | 处理执行结果 |
|---|---|---|---|
2024/3/12 |
独立董事 陈水金 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
2024年度审计业务工作报告 |
准予备查 |
2024/5/10 |
独立董事 陈水金 独立董事 吴朝福 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
2024年度审计业务工作报告 |
准予备查 |
2024/8/21 |
独立董事 陈水金 独立董事 施坤河 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
2024年度审计业务工作报告 |
准予备查 |
2024/11/12 |
独立董事 陈水金 独立董事 施坤河 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
2024年度审计业务工作报告 2025年度审核计划案 |
准予备查 照案通过 |
| 日期 |
|---|
2021.03.16 |
出席人员 |
独立董事 陈水金 独立董事 吴朝福 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
沟通重点 |
2020年度审计业务工作报告 |
处理执行结果 |
准予备查 |
| 日期 |
|---|
2021.05.11 |
出席人员 |
独立董事 陈水金 独立董事 吴朝福 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
沟通重点 |
2020年度审计业务工作报告 |
处理执行结果 |
准予备查 |
| 日期 |
|---|
2021.08.18 |
出席人员 |
独立董事 陈水金 独立董事 吴朝福 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
沟通重点 |
2020年度审计业务工作报告 |
处理执行结果 |
准予备查 |
| 日期 |
|---|
2021.11.09 |
出席人员 |
独立董事 陈水金 独立董事 吴朝福 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
沟通重点 |
2020年度审计业务工作报告 |
处理执行结果 |
准予备查 |
| 日期 |
|---|
2021.12.23 |
出席人员 |
独立董事 陈水金 独立董事 吴朝福 独立董事 黄辰彦 稽核主管赖时通 |
沟通重点 |
2022年审核计划订定案 |
处理执行结果 |
照案通过 |
独立董事与会计师沟通情形概要
本公司独立董事与签证会计师沟通情形良好，2024年度主要沟通事项摘要如下表：
| 日期 | 沟通重点 | 处理执行结果 |
|---|---|---|
2024/3/12 |
1. 2023年度营业报告书及合并财务报告案 |
照案通过 准予备查 |
2024/5/10 | 2024年第1季合并财务报告案 |
照案通过 |
2024/8/21 |
1. 2024年第2季合并财务报告案 |
照案通过 准予备查 |
2024/11/12 |
2024年第3季合并财务报告案 |
照案通过 准予备查 |