风险管理政策与程序

本公司于2018年4月21日经董事会通过风险管理政策,作为本公司风险管理之最高指导原则,以确保本公司稳健经营与永续发展,并作为集团总部及子公司各类风险管理及执行依据。 本公司风险管理政策系遵循金融监督管理委员会100年12月21日金管证审字第10000621315号函修正「公开发行公司建立内部控制制度处理准则」之部分条文规范,订定适当之风险管理政策与程序,建立有效风险管理机制,以评估及监督其风险承担能力、已承受风险现况、决定风险因应策略及风险管理程序遵循情形。

本公司每年于集团高峰会议中,由集团各中心总监及各子公司总经理进行风险因子判断,藉以辨识可能影响企业永续发展的相关风险,筛选出风险管理范畴,监测潜在风险并实行预防措施,除强化风险管理外,并拟定年度营运策略,作为次年度重点执行工作。

年末将高峰会结论呈核执行长与总裁签准后送「投资风险决策委员会」审查后,再提报董事会报告。

风险管理范畴

本公司的风险管理区透过财务构面、顾客构面、内部流程构面及学习成长构面等四大面相,以SWOT分析之模式分析各种优势、劣势,及从外部环境之机会、威胁,列举出本公司各种风险,并以各风险范畴研拟对策。 本公司的风险管理范畴包括「信用风险」、「市场风险」、「流动性风险」、「作业风险」、「供应链风险」、「财会风险」(包括高风险与高杠杆投资、资金贷与他人、背书保证与衍生性商品交易作业等风险)与「其他风险」(包含资安风险)等,并由集团营销中心、 管理中心及技研中心承接,依据各项风险特性于各地区影响性之高低,分别由各子公司拟定因应对策,展开执行计划工作。

组织架构

本公司风险管理系统组织系由执行长室统筹年度作业,透过集团三大中心总监第一阶段进行分析讨论,并于第二阶段与各子公司副总级以上主管以所在地区的特性相互讨论取得结论后呈报集团风险管理与投资决策委员会后再提报集团董事会,组织架构图如下图:

風險管理與投資決策委員會

运作情形

本公司于2018年起于每年第四季召开集团高峰会,并于高峰会中由执行长、各中心总监、稽核主管、子公司总经理等高阶干部讨论次一年度之重大风险政策及因应策略,并将结论于年底向董事会报告。 2020年开始因疫情因素,改由线上召开,但也因此更即时能讨论所有风险议题。

2022年底开始因疫情逐步减缓,世界各国开始解除防疫管制措施,故本公司恢复实体开会,于2023年9月27日至28日由三大中心总监与稽核主管召开高峰会第一阶段的检讨会,拟订出2023年公司整体的 SWOT,并于10月16日至18日在大陆无锡三能子公司召开第二阶段的讨论会,由集团三位中心总监、稽核主管、 各子公司副总经理级以上主管讨论出风险政策及因应策略,透过SWOT内部组织与外部环境的交叉影响分析,逐项归纳出风险评估议题,与产生影响透过分析「发生率P」(1~3级) 与「影响度I」(1~3级) 的高低,当两者乘数超过 6 时即定义具有较高的风险性,故必须进行因应对策之拟定与策略衡量目标之设定,产生「风险评估对策表」。 接着依据所产生的风险评估对策表拟订2024年度关键指标与行动方案。 最终由执行长确认后布达执行,作为2024年集团与子公司营运策略与重点工作计划依据。 并呈报集团投资风险决策委员会会议后再提报集团董事会。

减量目标:

1. 温室气体:2027年盘查较基准年(2022年度)减少温室气体排放量6%

2. 用水量:2027年盘查较基准年(2022年度)减少用水量2%

3. 废弃物:2027年盘查较基准年(2022年度)减少废弃物总重量2%

推动措施:

1. 温室气体:

由于全球暖化,温室效应已对全人类产生冲击,三能集团以「食品器具安全环保与节能减碳的推手」为使命,从原料供应链、高效能产品设计、生产制程全面检视,追循各国宣示净零排放时程,遵照政府宣布之净零排放路径及策略。

2024年初预计在无锡三能自有厂区屋顶设置年发电度数约120万度的太阳发电板,并同步评估台湾三能自有厂区屋顶设置太阳发电板可行性,以及透过能源管理手法,逐步汰换能耗较高的设备。

另本公司企业产品或服务带给客户或消费者之减碳效果如下:

(1) 产品包装及包材;使用再生材料、包装合理化、低废弃物为方向,降低客户或消费者的处理负担。

(2) 节能产品研发;提供低耗能的产品,为客户降低能源使用量,给客户或消费者达到减碳效果。

(3) 推广不沾重处理业务;将客户旧有烘焙器具,经过环保不沾重处理技术后再使用,体现循环经济的精神,

可节省客户重购买新品成本及减少原料使用所产生的碳排量。

2. 用水量:

(1) 更新纯水设备,提高用水效率,减少自来水用量。

(2) 水资源回收和再利用;将废水处理成可再利用的水资源,减少对自来水的需求。

(3) 推广水资源节约;透过推广节水器具、设施、技术和行为改变,有效地节约水资源的使用。

3. 废弃物:

(1) 废弃物分类和回收,促进回收和再利用,减少废弃物对环境的影响。

(2) 减少不必要的包装,开发可回收或可重复使用的包材。

(3) 加强教育和宣传,提高对废弃物管理和减量的认识和意识,促进减少废弃物产生。

达成情形:本年度首次设定温室气体、用水量及废弃物减量目标,后续年度检视分年度之达成情况。

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