委员会 - 亞洲食品器具的領導品牌｜三能集團控股股份有限公司

为强化公司治理之内部监督机制及健全公司经营效益，本公司依据证券交易法规定，于 2017年7月25日起设置「审计委员会」，该委员会成员由全体独立董事组成。其职责范围如下：

依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
内部控制制度有效性之考核。
依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
涉及董事自身利害关系之事项。
重大之资产或衍生性商品交易。
重大资金贷与、背书或提供保证。
募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
签证会计师之委任、解任或报酬。
财务、会计或内部审计主管之任免。
年度财务报告及半年度财务报告。
其他本公司或主管机关规定之重大事项。

成员组成

成员	职称	姓名	主要经（学）历
召集人	独立董事	陈水金	元升会计师事务所执业会计师、所长正新橡胶工业（股）公司独立董事美利达工业（股）公司独立董事聚隆纤维（股）公司独立董事凌嘉科技（股）公司监察人
委员	独立董事	施坤河	中华谷类食品工业技术研究所所长
委员	独立董事	黄辰彦	逢甲大学企业管理系财团法人金属工业研究发展中心正工程师

出席情况

本届审计委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会14次，委员出席情形如下：

姓名	出席次数
陈水金	14
施坤河	14
黄辰彦	14

年度工作重点及运作情形

审计委员会于2025年截至12月份举行了5次会议，审议的事项主要包括：
一. 依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
二. 内部控制制度有效性之考核。
三. 涉及董事自身利害关系之事项。
四. 重大资金贷与、背书或提供保证。
五. 签证会计师之委任、解任或报酬。
六. 年度财务报告及半年度财务报告。

会议日期	議案內容
2025.03.12	1.本公司2024年度合并财务报表、营业报告、各项决算表册案
	2.本公司2024年度盈餘分配案
	3.本公司2024年内部控制制度设计及执行之有效性考核暨出具「内部控制制度声明书」案
	4.本公司会计师事务所提供非确信服务之预先许可政策案
	5.修订本公司《预算管理办法》案
2025.05.09	1.本公司2025年度第一季合并财务报表案
	2.修订本公司章程案
	3.本公司拟资金贷与子公司案
	4.本公司拟资金贷与子公司案
	5.修订子公司之「职务授权及代理人制度管理办法」案
2025.08.20
	1.本公司2025年度第二季合并财务报表案
	2.本公司拟资金贷与子公司案
	3.新订本公司「股利发放原则管理办法」案
2025.11.12
	1.本公司2025年度第三季合并财务报表案
	2.本公司会计师变更委任暨独立性评估案
	3.修订本公司及子公司「职务授权及代理人制度管理办法」案
2025.12.23
	1.本公司及子公司2026年度营业计划与合并财务预算案
	2.本公司2026年度稽核计划案
	3.修订本公司及子公司「职务授权及代理人制度管理办法」案
獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無。
委員會決議結果及公司對委員會意見之處理：本公司委員會委員一致通過所有議案，董事會並依委員會之建議，核准通過所有議案。

为强化公司治理之内部监督机制及健全公司经营效益，本公司依据证券交易法规定，于2017年7月25日起设置薪酬委员会，该委员会成员由全体独立董事组成。

其职责范围如下：

定期检讨本规程并提出修正建议。
订定并定期检讨本公司董事、监察人及经理人年度及长期之绩效目标与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
定期评估本公司董事、监察人及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额。

成员组成

成员	职称	姓名	主要经（学）历
召集人	独立董事	陈水金	元升会计师事务所执业会计师、所长正新橡胶工业（股）公司独立董事美利达工业（股）公司独立董事聚隆纤维（股）公司独立董事凌嘉科技（股）公司监察人
委员	独立董事	施坤河	中华谷类食品工业技术研究所所长
委员	独立董事	黄辰彦	逢甲大学企业管理系财团法人金属工业研究发展中心正工程师

出席情况

本届薪酬委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会14次，委员出席情形如下：

姓名	出席次数
陈水金	14
施坤河	14
黄辰彦	14

年度工作重点及运作情形

会议日期	議案內容
2025.03.12	2024年度薪資報酬委員會績效自我評鑑報告
	1.本公司2024年度董事酬勞及員工酬勞發放暨本公司及子公司經理人報酬案 2.孫公司主管異動案




2025.05.09	本公司2025年經理人獎金發放案




2025.08.20	1.修訂本公司「人力資源管理辦法」及「外派任職人員管理辦法」案 2.本公司2025年經理人獎金發放案


2025.11.12
	本公司及子公司薪资及奖金制度优化报告案

	1.本公司经理人薪资架构调整案 2.本公司2025年经理人奖金发放案 3.子公司主管异动案
2025.12.23	本公司及子公司经理人奖金报酬案
獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無。
委員會決議結果及公司對委員會意見之處理：本公司委員會委員一致通過所有議案，董事會並依委員會之建議，核准通過所有議案。

本公司为健全风险评估及强化管理机能，于2017年7月25日董事会决议通过设置「投资风险决策委员会」并设有3席委员，该委员会成员由全体独立董事组成。

其职责范围如下：

定期检讨本规程并提出修正建议。
订定并定期检讨本公司董事、监察人及经理人年度及长期之绩效目标与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
定期评估本公司董事、监察人及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额。

成员组成

成员	职称	姓名	主要经（学）历
召集人	独立董事	陈水金	元升会计师事务所执业会计师、所长正新橡胶工业（股）公司独立董事美利达工业（股）公司独立董事聚隆纤维（股）公司独立董事凌嘉科技（股）公司监察人
委员	独立董事	施坤河	中华谷类食品工业技术研究所所长
委员	独立董事	黄辰彦	逢甲大学企业管理系财团法人金属工业研究发展中心正工程师

出席情况

本届投资风险决策委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会7次，委员出席情形如下：

姓名	出席次数
陈水金	7
施坤河	7
黄辰彦	7

年度工作重点及运作情形

会议日期	議案內容
2025.03.12	1.2024年度投資風險決策委員會績效自我評鑑報告 2.本公司印尼在地化生产进度报告
2025.12.23	本公司风险管理政策年度执行成果报告
獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無。
委員會決議結果及公司對委員會意見之處理：本公司委員會委員一致通過所有議案，董事會並依委員會之建議，核准通過所有議案。

本公司为健全本公司董事会功能及强化管理机制，于2022年6月董事会决议通过设置「提名委员会」，并设有3席委员，该委员会成员由全体独立董事组成。

其职责范围如下：

制定董事会成员及高阶经理人所需之专业知识、技术、经验及性别等多元化背景暨独立性之标准，并据以觅寻、审核及提名董事及高阶经理人候选人。
建构及发展董事会及各委员会之组织架构，进行董事会、各委员会、各董事及高阶经理人之绩效评估，并评估独立董事之独立性。
订定并定期检讨董事进修计划及董事与高阶经理人之继任计划。
订定本公司之公司治理实务守则。

成员组成

成员	职称	姓名	主要经（学）历
召集人	独立董事	陈水金	元升会计师事务所执业会计师、所长正新橡胶工业（股）公司独立董事美利达工业（股）公司独立董事聚隆纤维（股）公司独立董事凌嘉科技（股）公司监察人
委员	独立董事	施坤河	中华谷类食品工业技术研究所所长
委员	独立董事	黄辰彦	逢甲大学企业管理系财团法人金属工业研究发展中心正工程师

出席情况

本届提名委员会任期：2023年6月20日至2026年6月19日，迄今已开会5次，委员出席情形如下：

姓名	出席次数
陈水金	5
施坤河	5
黄辰彦	5

年度工作重点及运作情形

会议日期	议案内容及后续处理
2025.03.12	2024年度提名委員會績效自我評鑑報告
2025.12.23	本公司对独立董事资格复核及注意事项报告
獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無。
委員會決議結果及公司對委員會意見之處理：本公司委員會委員一致通過所有議案，董事會並依委員會之建議，核准通過所有議案。

独立董事与内部审计主管沟通情形概要

本公司独立董事与内部审计主管每年沟通频率至少4次。
2025年度溝通情形良好，主要事項摘要如下表：

日期	出席人员	沟通重点	处理执行结果
2025.03.12	独立董事陈水金独立董事施坤河独立董事黄辰彦稽核主管赖时通	2025年度稽核業務工作報告	准予备查
2025.05.09	独立董事陈水金独立董事施坤河独立董事黄辰彦稽核主管赖时通	2025年度稽核業務工作報告	准予备查
2025.08.20	独立董事陈水金独立董事施坤河独立董事黄辰彦稽核主管赖时通	2025年度稽核業務工作報告	准予备查
2025.11.12	独立董事陈水金独立董事施坤河独立董事黄辰彦稽核主管赖时通	2025年度稽核業務工作報告	准予备查
2025.12.23	独立董事陈水金独立董事施坤河独立董事黄辰彦稽核主管赖时通	2026年度稽核计划案	照案通过

日期
2021.03.16
出席人员
独立董事陈水金独立董事吴朝福独立董事黄辰彦稽核主管赖时通
沟通重点
2020年度审计业务工作报告
处理执行结果
准予备查

日期
2021.05.11
出席人员
独立董事陈水金独立董事吴朝福独立董事黄辰彦稽核主管赖时通
沟通重点
2020年度审计业务工作报告
处理执行结果
准予备查

日期
2021.08.18
出席人员
独立董事陈水金独立董事吴朝福独立董事黄辰彦稽核主管赖时通
沟通重点
2020年度审计业务工作报告
处理执行结果
准予备查

日期
2021.11.09
出席人员
独立董事陈水金独立董事吴朝福独立董事黄辰彦稽核主管赖时通
沟通重点
2020年度审计业务工作报告
处理执行结果
准予备查

日期
2021.12.23
出席人员
独立董事陈水金独立董事吴朝福独立董事黄辰彦稽核主管赖时通
沟通重点
2022年审核计划订定案
处理执行结果
照案通过

独立董事与会计师沟通情形概要

本公司独立董事与签证会计师每年沟通频率至少4次。
2025年度溝通情形良好，主要事項摘要如下表：

日期	沟通重点	处理执行结果
2025.03.12	2024年度營業報告書及合併財務報告案委任會計師事務所與治理單位溝通報告報告	照案通过准予备查
2025.05.09	2025年第1季合併財務報告案	照案通过
2025.08.20	2025年第2季合并财务报告案委任会计师事务所与治理单位沟通报告	照案通过准予备查
2025.11.12	2025年第3季合并财务报告案委任会计师事务所与治理单位沟通报告	准予备查